wykonanie budżetu na półrocze wynosi 100% (!) W innych działach jest jeszcze lepiej, ponieważ zaplanowane roczne dochody gminy zostały już na półrocze znacznie przekroczone:

dział 921 - Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego - 756,25% (w tym dziale znaczne przekroczenie planu zawdzięczamy wpływom od sponsorów z przeznaczeniem na organizację imprez gminnych. Dodatkowo na imprezę "Kaszubi pod Wiedniem" pozyskano dotację ze środków finansowych Ministra Kultury i Dziedzictwa Narodowego). Najsłabiej wygląda realizacja dochodów gminy w dziale 900 - Gospodarka komunalna i ochrona środowiska - na plan 135 000,00 zł wykonano 24 619,00zł, co stanowi 17,49%.

Wykonania za I półrocze 2008 jest już mniej optymistyczne.
Plan (po zmianach): 17 054 958,00 zł - wykonano: 6 049 633,44 zł, co stanowi zaledwie 35,47%.
W sprawozdaniu można przeczytać: "Analizując wykonanie wydatków w stosunku do planu, dostrzega się, iż realizacja niektórych zadań jest niska. Na tak niski poziom wykonania planu złożyło się kilka przyczyn, miedzy innymi - niższa wartość realizowanych zadań ustalonych w drodze przetargów publicznych w stosunku do planowanychśrodków w budżecie" A jak wygląda z bliska wykonanie tych "niektórych" zadań?

Powyższe działy wydatkują środki bezpośrednio dla użyteczności mieszkańców gminy - średnio 19,85% i to jest faktyczna realizacja wydatków budżetu za I półrocze 2008 roku.

Równie niepokojąco wygląda Zestawienie Zadań Inwestycyjnych zrealizowanych (i tych nie zrealizowanych) w I półroczu 2008 roku;
Na plan 3 124 543,00 zł wykonano 147 792,91 zł, co stanowi - ok. 4,73%
W tym na 23 pozycje Zestawienia Zadań Inwestycyjnych w 15 realizacja wynosi... 0,00 zł - 0% (słownie: zero złotych, czyli zero procent!)

Na planowany roczny deficyt budżetowy w wysokości 3 800 000 zł za I półrocze br. osiągnięto nadwyżkę 1 572 607,24 zł.
Na dzień 30 czerwca 2008 roku zobowiązania budżetu z tytułu pożyczki zaciągniętej w NFOŚiGW wynoszą 2 201 000,00 zł.

Reasumując przedstawione zestawienie, wysnuć można wniosek, iż konstrukcja budżetu na rok 2008 jest niedoskonała. Dochody gminy wyraźnie są niedoszacowane, wydatki w wielu działach nie realizowane. Wielokrotne zmiany budżetu - przez Radę Gminy oraz zarządzeniami Wójta potwierdzają powyższą tezę. Sam termin przedstawienia i analizy wykonania budżetu za I półrocze - połowa września - praktycznie nie daje możliwości na dogłębną analizę w celu konstruktywnych zmian w budżecie, ponieważ faktyczny stan finansów gminy jest diametralnie różny od analizowanego.

***

Na sesji w dniu 17 września 2008 roku Rada Gminy dokonała kolejnej zmiany budżetu na 2008 rok.
Po dokonanych zmianach budżet zamyka się:
1) po stronie dochodów kwotą: 13 494 558 zł - zwiększenie o 239 600 zł;
2) po stronie wydatków kwotą: 17 494 558 zł - zwiększenie o 439 600 zł;
Deficyt budżetowy po zmianach wynosi - 4 000 000 zł

(tw)

Komentarz redakcji

Wbrew propagandzie sukcesu, którą nieustannie głoszą władze gminy Lipnica, właśnie wykonanie budżetu, a zwłaszcza realizacja zadań inwestycyjnych jest miarodajnym wskaźnikiem mówiącym w jakiej kondycji znajduje się nasza gmina. Analizując wykonanie budżetu możemy jednoznacznie stwierdzić, że od dwóch lat gmina Lipnica przeżywa stagnację, a w niektórych dziedzinach nastąpił prawdziwy regres i zapaść. Niecałe 5 procent zrealizowanych zadań inwestycyjnych przekłada się na to co widzimy na co dzień: brak chodników, niedokończony stadion w Lipnicy, zastój w budowie kanalizacji i wodociągów, przeciągająca się w nieskończoność termomodernizacja szkół w Brzeźnie i Borowym, przekładana wciąż budowa domu kultury w Lipnicy, podobnie jak remont ośrodka zdrowia, brak mieszkań socjalnych i remontów mieszkań komunalnych czy wreszcie całkowite rozłożenie turystyki w gminie. Zwłaszcza skandaliczna realizacja zadań związanych z turystyką jest najlepszym przykładem niekompetencji obecnych władz. W gminach o podobnych walorach krajobrazowych turystyka jest ważnym źródłem dochodów, a według lipnickich władz jedynie przeszkodą w budowie kolejnych kopalni kruszywa. Wydatkowanie 360 złotych przed sezonem turystycznym (z zaplanowanych 120 tysięcy!) to temat, którym zajmiemy się w kolejnym numerze. Coraz głośniej mówi się, że jest to celowa polityka lipnickich władz polegająca na przesuwaniu środków finansowych na ostatnie lata kadencji. Wiadomo, pamięć wyborców bywa krótka. Wystarczy więc w ostatnim roku tu i ówdzie położyć chodniczek, strażakom kupić samochodzik, rozgrzebać trochę ziemi pod kanalizację (oczywiście "systemem gospodarczym", bo wiadomo, że gmina nie jest liderem w zdobywania środków zewnętrznych), rzucić jeszcze więcej środków na pomoc społeczną i na sztandarową imprezę w Brzeźnie, aby zrealizować hasło "chleba i igrzysk" i czekać aby "nasyceni" w ten sposób wyborcy przedłużyli w swej łaskawości mandacik na kolejne cztery lata. Czy ten scenariusz się sprawdzi? Wkrótce się okaże.